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理財第一波:年終效應 - 李兆波

蘋果日報 2009/12/22 00:00


投資學上有一月效應、聖誕鐘炒滙豐等。每年的年終,不少人都會面對資金短絀的問題,此仍「年終效應」。
年終喜慶宴會特別多,婚宴要做人情,酒樓500至600元,酒店800至1000元。人情多少,取決於你與當事人的關係,如真的要有一個客觀標準,可以到有關酒樓或酒店,看看其婚宴餐單,把每圍收費除以12便是。
年終天氣較冷,喪事較多,長輩或朋友離世,大家都會送上一程。帛金多少不是用金錢量度,真的講心,數十至數千元也有,一般喪禮的成本約數萬元,較隆重的不只此數。
使費特別多 資金短絀
大時大節約朋友家人見面食飯相聚少不免,加上做冬、團年,每次花費也要百元以上。有些有互相送禮物的習慣,我在上星期的文章已說明,人人都喜歡收禮物,只要不是貪污,同人分享是一件樂事,商界深明此道,因此他們會在大節日時送上禮物。大時節又是旅行旺季,出外旅行不只團費、機票及酒店那麼簡單,因為外出一般都會購物,可能沒有節制,用信用卡付了才算,後來才知已超支。
大節過後便是交稅日子,大多數人都沒有在每月支薪時,為稅款作撥備,只是在交稅日子才籌謀。經過紅事白事玩樂後,不少人已「乾塘」,沒有餘錢交稅,因此稅貸年年都有可為。
這個「年終效應」不會因新曆新年過去而終止,因香港中西滙聚,有兩個新年,香港的農曆新年是在交第一期稅款後,成家立室的要佈置家居、添新衣,還要封利是,真是年關難過年年過。
一月效應未必年年有,年終效應卻甚靈驗。

中大酒店及旅遊管理學院
會計與財務高級導師 李兆波
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李兆波