積金局資訊站:保證基金回報可調整

蘋果日報 2004/07/05 00:00


積少日記
各種強積金投資中,不少人喜歡選擇保證基金,原因是回報有保證,但最近部份強積金計劃的保證基金,將保證回報率調低。
積少的老友阿健,兩年前便把大部份強積金投資在保證基金,眼見回報率下調,特別找積少問問自己權益,亦希望了解有關調整後計算回報方法。
積少指出,在投資環境長期不太理想情況下,保證基金可能需要調低保證回報率。大部份保證基金都設有條款,容許受託人在計劃成員獲得通知情況下,調整保證回報率。

回報計算方法
保證基金調整回報計算方法,可分為兩大類,一類是新的保證回報率只適用於新供款,舊有供款所累積的款額,則沿用舊保證回報率繼續滾存。另一類是新供款與舊有滾存的款額,劃一採用新回報率計算日後的回報。
舉例說,假設一名計劃成員每年供款12,000元,自2003年4月起全數投資於保證基金,保證回報為5%。其後受託人於2004年4月1日起把保證回報調低至1%,如果採用上述第一種計算方法,即舊供款滾存的款項沿用舊回報率,新供款用新回報率,那麼直至2005月3月底,他的保證回報總計將為:
舊供款的保證回報=$12,000x1.05x1.05(以5%計算)=$13,230
新供款的保證回報=$12,000x1.01(以1%計算)=$12,120
保證回報總計=$25,350
如果採用第二種計算方法,即新舊劃一採用新回報率,同期的保證回報總計將為:
舊供款的保證回報=$12,000x1.05x1.01(以首年5%、次年1%計算)=$12,726
新供款的保證回報=$12,000x1.01(以1%計算)=$12,120
保證回報總計=$24,846

至於阿健的保證基金採用哪一種計算方法,需視乎基金條款而定。此外,計劃成員只能在符合附帶條款的情況下,才可提取保證回報的總數。
本欄是積金局與《蘋果日報》合辦,目的在於向打工仔提供有關強積金運作情況,提供資料,每隔周一刊出。

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